La planificación financiera es un proceso clave para el éxito de cualquier empresa, porque permite anticipar las necesidades de recursos, optimizar la asignación de los mismos, gestionar los riesgos y maximizar la rentabilidad.
Sin embargo, la planificación financiera no es una tarea estática, sino que debe adaptarse a las condiciones cambiantes del mercado, la competencia y la propia empresa. Por eso, es importante revisar y actualizar el plan financiero periódicamente, y especialmente al inicio de cada año.
En este artículo te ofrecemos una guía completa para la planificación de una empresa en 2024, con los pasos recomendados a seguir y las herramientas que puedes utilizar para facilitar el proceso.
Paso 1: Establecer los objetivos financieros
Lo primero es definir los objetivos que quieres alcanzar con tu empresa. Éstos deben ser específicos, medibles, alcanzables, relevantes y temporales, siguiendo el método SMART. Un ejemplo puede ser el siguiente:
El objetivo anual es aumentar los ingresos en un 10% respecto al año anterior, reduciendo los costes operativos en un 10% para obtener un margen de beneficio neto del 15%. Para conseguirlo, se plantea ampliar el capital de trabajo en un 20% que participe en la inversión de un nuevo proyecto o línea de negocio.
Paso 2: Analizar la situación actual
El segundo paso es evaluar la situación financiera actual de tu empresa. La información más relevante se consigue en los estados financieros como el balance general, la cuenta de resultados y el estado de flujos de efectivo. Así, tendrás una imagen completa que refleje la posición patrimonial, el rendimiento económico y la capacidad de generar liquidez.
Para analizar estos datos, puedes utilizar herramientas de análisis financiero, como los ratios financieros, que te permiten medir la solvencia, la liquidez, la rentabilidad y la eficiencia, comparando los resultados con los de años anteriores, con los de la competencia o con los del sector.
Paso 3: Elaborar el presupuesto
No porque se encuentre en el paso tres, tiene menos importancia. Es más, elaborar el presupuesto para el año siguiente es igual o más importante, porque permite estimar los ingresos y los gastos durante ese período, teniendo en cuenta los objetivos financieros que te has propuesto y la situación actual de tu empresa.
Para elaborar el presupuesto, existen herramientas hoy en día que hacen la vida más fácil. Son soluciones que permiten gestionar el presupuesto y forecast con fiabilidad, porque ayudan a hacer un seguimiento de los ingresos contra gastos, establecer el objetivo de gasto y crear una hoja de ruta para alcanzar y no desviarse de los objetivos.
Paso 4: Implementar un software de planificación financiera
El cuarto y último paso es implementar un software de planificación financiera como el de Talentia que te ayude a gestionar todo el proceso de forma integrada, eficiente y automatizada. Un software de planificación financiera es un programa informático que te permite realizar muchas funciones de manera sencilla.
Entre las más comunes podemos encontrar el ingreso de datos de los diferentes departamentos que integran la empresa. Con esta información, se puede elaborar y actualizar el presupuesto de manera rápida y sencilla, además de que se muestran simulaciones y escenarios alternativos.
Dentro de esta función, se pueden generar estados financieros proyectados como el balance, la cuenta de resultados y el estado de flujos de efectivo, que te permiten una visión a futuro.
También se ofrece la posibilidad de realizar análisis financieros avanzados, como el análisis de sensibilidad, el punto de equilibrio, el valor actual neto, la tasa interna de retorno y solicitar algunos informes personalizados. De esta forma, es más fácil para todos los departamentos controlar el cumplimiento de los objetivos financieros, midiendo el desempeño general y particular mediante indicadores clave de rendimiento (KPIs) y cuadros de mando.
Todo esto nos lleva a poder facilitar la toma de decisiones estratégicas, porque tendremos información actualizada y confiable.
Es necesario apuntar que existen diferentes tipos de software, por lo que deberás hacer una buena investigación para encontrar el que mejor se adapte y funcione para tu empresa, tomando en cuenta la compatibilidad con los sistemas y programas informáticos que ya utilizas, la facilidad de uso y la interfaz de usuario, que debe ser intuitiva, amigable y personalizable.
También es importante fijarse en la seguridad y la privacidad de los datos, con procesos de encriptado sólidos y que cumplan con las normativas vigentes. Además, es muy importante contar con buen soporte técnico y de atención al cliente. Todo esto con una relación calidad-precio que se ajuste al presupuesto y a las expectativas de retorno de inversión.
Es entonces que podemos afirmar que la planificación financiera es un proceso fundamental para el éxito de las empresas. Con estos pasos y con las herramientas que hemos presentado en esta guía, seguro que podrás realizar una buena planificación para mejorar el rendimiento, rentabilidad y competitividad de tu empresa.
